1.1 選題依據

我國當前的能源資源格局的基本形勢可以使用“富煤、貧油、少氣”來描述，其中煤炭資源在國家能源結構中所占的比例為 70%左右，資源的結構特點直接決定了當前煤炭經濟在我國社會經濟發展過程中依然占主體地位。因此隨著我國煤炭經濟和煤炭工業的快速發展，煤炭企業也得到了長足的發展。例如，我國煤炭企業的 100 強，其在 2005-2007年之間的銷售增長率分別達到了 54.54%、42.28%、23.68%，三年內的平均銷售增長率達到了 42.44%。隨著銷售額的不斷增加，煤炭企業的資本累積速度也在快速增長，在2005-2007 年之間，全國煤炭企業 100 強的資本累計增長率分別達到 15.23%、19.35%、30.81%，三年的平均資本增長率達到 22.54%。2007 年我國煤炭企業 100 強的營業收入達到了 7175.68 億元，與 2004 年的統計數據相比，其增長量達到 2 倍，三年內的年平均增長率達到 37%；2007 年的資產總量達到 1.19 萬億元，與 2004 年相比，我國煤炭企業100 強的累積資產總量增加了 1.98 倍，三年內的年平均增長率達到 25.57%。根據中國煤炭工業協會 2012 年的統計分析結果，2012 年中國煤炭進口量達到了 2.89 億噸，與 2011年相比上漲了 29.8%；2013 年中國煤炭進口量則達到了 3.3 億噸，與 2012 年相比上漲了 13.4%，使得我國成為了全球煤炭消費最多的國家。隨著煤炭需求的迅速增加以及我國市場經濟的持續高速發展，煤炭企業獲得了長期穩定發展的動力，促使煤炭企業迅速發展壯大。但是，由于我國市場經濟體制和國家經濟發展結構依然處于調整和改革的階段，這使得煤炭企業在發展過程中面臨著諸多風險：其一，受到煤炭資源分布的約束，煤炭企業的布局必須與資源分布特點相一致。我國的工業生產格局為“東高西低”，而煤炭資源的分布格局則是“西低東高”，為了保證煤炭企業的生產正常運行，需要將煤炭資源從集中分布的西部運輸至工業發達的東部，這直接造成了煤炭省際運輸壓力的增加，在一定程度上限制了對煤炭資源的充分利用。其二，大多數煤炭企業的煤炭產品都存在結構單一的問題，產品的附加值較低，主要以原煤和焦炭為主。煤炭產品的需求與當前國民經濟的穩定發展直接相關，煤炭企業產品的剛性導致市場對煤炭產品的需求不能得到滿足，在較大程度上使得國民經濟發展水平發生波動，從而使得煤炭企業的經濟增長不穩定因素增加；其三，煤炭企業的內部管理工作較為薄弱，隨著社會主義市場經濟體制的逐步完善，需要建立一整套適應新型市場經濟環境的企業經營管理體制；其四，煤炭企業生產環節的高安全風險直接決定了企業發展過程中會受到安全因素的制約和限制；其五，煤炭企業是特殊生產環節，采區與開采水平持續不斷的更替，這會使得企業的再生產成本在企業資本投入量中所占的比重一直處于較高水平，導致企業的投資效率增長率受到限制。上述煤炭企業經營過程中來自內部、外界的風險因素極大的限制了企業的持續發展，影響了企業的穩定生存。因此，從戰略發展的角度對煤炭企業風險預警和管控就顯得尤為必要。

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1.2 國內外研究現狀

為了對企業經營過程中的風險進行有效的管理和控制，20 世紀 90 年代提出了全面風險(ERM)理論，這也成為了當前一致認可的風險管理理論方法，其中最具代表性的風險管理體系分別為：全面風險管理框架 GARP ( Global Association of Risk Professionals )與由 COSO (Committee of Sponsoring of Organization of the Treadway Commission)提出的風險管理框架。其中，GARP 是由全球風險專業人員協會提出的企業全面風險管理框架，其認為管理程序、基礎設施、環境和策略四個模組及其相互融合構成了企業的全面風險管理框架結構[1]。該框架主要包含六項基本風險管理任務：① 形成便于企業內部組織和實施的風險管理流程，該流程可以對企業的風險管理策略起到對應的支持和支撐功能；② 為了將各項與外部市場環境以及企業商業策略相關的風險及時的識別、顯示出來，需要對各類型風險進行合理、動態的劃分；③ 為保證企業在風險預測、規避等方面的優勢與能力，必須將企業經營過程中的交易策略與風險策略管理結合起來；④ 風險管理的首要目的是滿足顧客的需要，其次應該增加企業股東的收益。其中，滿足顧客需求在一定程度上自然能夠提高股東的收益。為了達到該目的，企業在經營管理中必須具備較強的風險管理意識，通過提高風險管理質量來提高企業抵抗風險的能力；⑤ 構建并形成一個可操作性強、透明可信的風險與行為管理體系，使得個人、局部目標能夠融入企業的整體目標，最終使得風險管理與整體目標相統一；⑥ 為了提高企業的風險管控水平，應該構建完善的風險行動支持系統，在組織人員指導和管理之間形成良好的關系。

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第 2 章 企業發展戰略風險及相關理論

 

2.1 企業發展戰略風險的基本定義

當前對于企業戰略風險的定義，國內外沒有一個統一的共識，其主要分歧點在于戰略風險是自身導致的風險還是全局性風險。不同的研究人員根據自身研究角度對之給出了不同的定義。例如，Sidney L.Bsrton 從經營決策的角度出發，認為戰略風險是在企業面臨破產等不確定性經營后果而需要決策時所面臨的決策風險[9]。Michanel H.Lubatin則從企業戰略避險功能出發，認為戰略風險是企業能夠將自身利益與市場、行業經濟波動相隔離，保證持續穩定的可能性[10]。本文在討論戰略風險的過程中，將上述兩個概念相互融合，將戰略風險定義為企業戰略管理、實施過程中可能對企業正常的運營產生的直接、間接影響，從而造成企業核心競爭能力、戰略目標實現與否的相關因素。基于此，在對戰略風險進行評價和判斷時，可以從兩個出發點進行評判：① 是否直接或者間接的削減了企業的核心競爭能力；② 是否直接或者間接的影響到企業戰略目標的正常實現。

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2.2 企業發展戰略風險的構成要素

在經濟學范疇中，風險主要是指在對應時間范圍內風險因素轉化成為對應的風險事件之后，企業必須承擔的對應風險結果和風險損失的概率的大小[11]。戰略風險的構成要素是觸發企業戰略風險機理模型的前提要素，同時也是企業戰略風險管理研究的基本對象[12]，即企業戰略風險的產生必須以戰略風險的主要構成要素作為充分條件。因此，在研究企業戰略風險相關問題時，首先必須研究戰略風險的基本構成要素。Budd 將企業的戰略風險分為創業風險、運作風險和競爭風險[13]。而 Baird 則從企業所處的內部、外部環境出發，將戰略風險分為產業風險與企業風險兩個基本層級。其中，內部環境導致的風險主要是企業層次的風險，外部環境的風險對企業影響則較大，也更為直接[14]。楊華江分別從企業的實際經營環境、綜合資源狀況、企業發展能力與既定戰略四個方面詳細的分析了對企業戰略目標有直接影響的相關戰略因素[15]。本文所謂的企業戰略風險構成要素是指在企業戰略管理和實施過程中所產生的戰略風險因素，根據企業不同發展階段和具體的內、外部環境而存在細微的差異。

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第 3 章 安神煤炭企業發展戰略與風險識別...........17

3.1 安神煤炭企業發展戰略演進....17

3.2 安神煤炭企業集中化戰略計劃與實施.........18

3.2.1 安神煤炭企業集中化戰略計劃..........18

3.2.2 安神煤炭企業發展戰略的實施.........19

3.3 安神煤炭企業集中化發展戰略風險識別....19

3.4 本章小結......25

第 4 章 安神煤炭企業集中化發展戰略風險評價.....27

4.1 安神煤炭企業集中化戰略風險指標體系....27

4.2 安神煤炭企業集中化戰略風險指標針對性分析............29

4.3 安神煤炭企業集中化發展戰略風險評價....31

4.4 本章小結......36

第 5 章 安神煤炭企業戰略風險預警研究.......37

5.1 安神煤炭企業發展戰略風險的預警管理....37

5.2 安神煤炭企業發展戰略風險預警分析........40

5.3 安神煤炭企業發展戰略風險應對措施........41

5.4 本章小結......46

 

第 5 章 安神煤炭企業戰略風險預警研究

 

5.1 安神煤炭企業發展戰略風險的預警管理

煤炭企業戰略風險管理預警是避免、糾正或回避戰略風險的重要方法，通過預測和警報，企業管理層能夠及時的獲取導致企業戰略風險的主要因素、戰略風險的發展程度以及采用何種方法防范戰略風險。企業戰略風險預警管理就是將企業戰略活動中存在的風險行為、風險因素納入到需要監視、診斷和預警的范疇中，初步實現對企業戰略活動的平衡與發展，使得企業的自組織能力得到提升，使得企業發展戰略處于一個合理、高效、可靠的安全運行模式當中。煤炭企業戰略風險預警是否能夠高效準確的進行風險預警主要取決于兩個條件：其一，企業外部環境、企業資源和企業能力中的企業戰略風險影響因素分析；其二，針對導致企業戰略風險因素的識別，并通過構建對應的戰略風險指標體系實現對戰略風險的實時監控。在第 4 章中，本文已經對上述兩個條件進行了系統而詳細的論述。考慮到企業戰略風險指標體系的復雜性，本文以安神煤炭企業為對象，考慮戰略風險的客觀性、周期性、擴散性、可預測性以及變異性等諸多特點，并將之置于具有不同風險層次評價指標中，為煤炭企業戰略風險預警提供新的發展思路。企業預警的手段主要包括模型預警和指標預警兩種方式。其中，所謂模型預警就是基于既有數據使用合適的數學模型構建對應的戰略風險預測模型，人工神經網絡就是經常使用的一種戰略風險預警模型。其模擬生物神經網絡的特質，利用已知數據模擬訓練出對應的神經網絡，從而預測獲得對應的求解結果[34]。在神經網絡訓練的過程中，將一系列的輸入點和理想的輸出結果作為樣本，采取對應的訓練算法對神經網絡近些年足夠多的樣本訓練，保證該神經網絡能夠完全學會數據間的原理和變化趨勢。當訓練完成之后，該模型預測得到的未知數據點的結果與實際結果較為接近。

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結論

 

通過對安神煤炭企業戰略風險制定和實施過程中面臨的內、外環境進行了全面而深入的分析和研究，發現了該企業戰略管理過程中存在的主要問題，并構建了針對該企業的戰略風險評價與預警指標體系，為安神煤炭企業的風險識別和風險預警提供了有效的方法。為了提高安神煤炭企業的發展穩定性，規避戰略風險管理中存在的相關問題，針對該企業的戰略風險特點，提出了對應的戰略風險管控策略與建議。從安神煤炭企業的經營環境和經營條件分析可知，該企業已經建立了相對完善的內部管理制度，能夠對一定程度的戰略風險形成有效的預警、響應，但是在戰略風險預警和管控理念和管理質量的提升方面還有待加強。通過構建該企業的戰略風險評價指標系統，形成了對企業戰略風險全面、科學評價的方法。最后，根據指標預警方法獲得了安神煤炭企業的主要戰略風險。根據企業戰略風險評價分析結果可知，安神煤炭企業的戰略風險主要包括內部資源風險、內部能力風險、煤炭行業環境風險和企業內部組織風險，且主要以內部資源風險和內部能力風險為主。因此，安神煤炭企業必須針對企業自身的特點采取戰略風險降低措施，豐富企業內部資源，提升企業內部能力。同時，采取風險規避、風險轉嫁等方式進行配合，實現企業戰略風險規避和管理水平的提高，為企業的持續穩定發展提供有效的保障。

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參考文獻(略)