本文是一篇企業管理論文，本文是基于已有研究成果，以深圳證劵交易所A股上市企業中金融科技研發為主營業務的企業作為研究對象，進一步探明金融科技企業研發投入與創新績效的關系，明確研發投入對創新績效的影響機制。本文仍存在局限性，需要進一步完善和優化。
第一章緒論
1.1研究背景
“金融科技是技術驅動的金融創新，旨在運用現代科技成果改造或創新金融產品、經營模式、業務流程等，推動金融發展提質增效”。根據中國人民銀行發布的《金融科技發展規劃(2019-2021年)》，建立健全我國金融科技發展“四大支柱、八大支柱”，進一步提升金融業科技應用能力，實現金融與科技深度融合、協同發展。明顯提升民眾對數字化、網絡化、智能化金融產品和服務的滿意度，推動中國金融科技向國際領先水平發展。同時，國家十四五規劃建議中提出，堅持創新驅動發展，把科技自立自強作為國家發展的戰略支撐，完善金融支撐創新體系，促進新技術產業化規模化應用。在國家政策層面上，自主可控、國家創新體系建設、國產替代等成為“熱點話題”。在地方實施層面，創新產業示范基地和信息技術創新平臺也在積極穩妥地推進。中國人民銀行發布的《金融科技發展規劃》明確了金融科技工作的指導思想、基本原則、發展目標、重點任務和保障措施。《規劃》的出臺為行業的發展指明了方向和路徑，體現了監管層面對金融和科技行業價值自上而下的認可，加速金融科技進入健康化、規范化的發展軌道，進而帶動管理機構加大對行業的扶持力度，促使金融科技企業勇于創新，積極探索新技術新產品。
我國積極制定金融科技行業政策和發布相關領域指導性文件，促進行業健康有序發展。國務院分別于2020年、2021年發布《關于印發新時期促進集成電路產業和軟件產業高質量發展若干政策的通知》，進一步優化集成電路產業和軟件產業發展環境，深化產業國際合作，提升產業創新能力和發展質量。《關于加強商業銀行應用程序接口安全管理的金融行業標準》發布通知，對商業銀行應用程序的接口設計、應用部署、集成運營、運營監控和系統離線全生命周期流程安全技術和安全管理提出要求，并提供信息安全技術。《金融科技發展指標》由機構指標、行業指標、區域指標三大指標構成，旨在形成一套科學、全面、可量化的金融科技發展評價標準，適用于不同機構、行業、地區金融科技發展。《“十四五”規劃和2035年遠景目標綱要》加快云操作系統迭代升級，推動超大規模分布式存儲、彈性計算、虛擬數據隔離等技術創新，提升云安全水平。聚焦混合云，培育行業解決方案、系統集成、運維管理等云服務行業。 ............................
1.2研究目的和意義
1.2.1研究目的
基于已有研究成果，以深圳證劵交易所A股上市企業中金融科技研發為主營業務的企業作為研究對象，進一步探索金融科技企業研發投入與創新績效的關系，明確研發投入對創新績效的影響機制。對44家企業的創新績效進行測評和聚類分析，對不同創新績效水平的企業提出提升創新績效的對策建議。
1.2.2研究意義
（1）理論意義
本文依據披露的財務數據和軟件著作權，研究研發投入和企業創新績效關系。通過調研金融科技上市企業財務數據和軟件著作權數，進一步擴大了現有理論適用的研究對象。
（2）現實意義
良好的政策環境和旺盛的市場需求為金融科技企業帶來了巨大的發展機遇。通過實證分析得出，金融科技企業應加大研發資金投入、研發人員投入，才能提高企業創新績效，進而提高企業核心競爭力、同時，促進金融科技行業健康有序發展。
............................
第二章理論基礎與文獻綜述
2.1基本概念
2.1.1金融科技
中國人民銀行發布的《金融科技發展規劃(2019-2021年)》指出，金融科技是技術驅動的金融創新，旨在利用現代科技成果，對金融產品、商業模式、業務流程等進行轉化或創新，促進金融發展的質量和效率。金融科技通常被稱為ABCD，是人工智能(AI)、區塊鏈、云計算和數據分析等一系列技術的總稱。具體來說，金融科技是一種技術驅動的金融創新。
2.1.2金融科技行業
金融科技行業是知識密集型產業，融合了信息技術、金融兩個行業領域的專業技術知識，屬于國家鼓勵發展的戰略性、基礎性和先導性產業，軟件技術的廣泛應用，可以加強高新技術在傳統產業中的應用，從廣度和深度上推動新技術、新產品、新模式、新業態在更多領域蓬勃發展，促進國家產業結構轉型和經濟發展，對金融安全和金融市場的穩定發展具有重要意義。
2.1.3研發投入
研發投入是指企業為開發新產品或新技術而投入的資金投入和人員投入，主要包括人工成本、直接投入成本、折舊成本、無形資產成本等相關成本。我國有關制度對研發投入存在于兩個文件《企業會計準則第6號——無形資產》和《中華人民共和國企業所得稅法》。研發投入是企業創新活動的重要構成，能為企業帶來競爭優勢，研發出新產品，開拓新市場。這方面的投入越多，表明企業對創新活動的重視程度越高，開展創新活動的能力越強。本文對研發投入的測量指標，采用了財務報告中研發人員數量、研發人員數量占比、研發投入金額、研發投入占營業收入的比例例，同時增加了控制變量加權平均凈資產收益率、企業規模、資產負債率。企業研發投入是指企業在基礎研究、應用研究和實驗開發過程中投入的資金和人力(時間)，其中研發投入的規模和強度已成為企業研發投入的重要特征，為企業的快速發展提供了持續的動力。
..........................
2.2理論基礎
2.2.1企業創新理論
在1911年，熊彼特提出了創新理論。指出創新的主要目的是構建新的生產函數，主要涉及到下述五種情況：生產新產品。研發出有別于市場現有產品的新產品，更全面地滿足不同消費者的應用需求。運用新的制造工藝及技術。進軍并擴展新市場，進入以前從未參與過行業國家。探尋新的原材料供貨商。構建有別于傳統的新組織。企業創新最重要的目標是將科技成果轉化為產品，獲得更高的經濟效益。
周三多在《管理學-原理與方法》指出，由于某種技術是通過某種物質載體和使用這些載體的方法來體現的，因此企業創新主要表現為要素創新、要素組合方法創新以及要素組合的產物產品創新。企業為社會貢獻的產品是生產過程中各種要素綜合作用的結果。企業通過生產和提供產品獲得社會認可，實現社會存在。產品創新主要是物質產品創新中的品種創新和品種結構創新。其具體內容如下:品種創新是指企業根據市場和消費者喜好的動態變化，調整企業的生產方向和結構，開發適銷對路的產品。產品結構創新是指在不改變原有品種基本性能的前提下，對現有產品進行優化和改進，使產品結構更加合理，從而降低生產成本，改善產品功能，進而增強產品市場競爭力。產品創新是企業創新的核心內容。它不僅依賴于企業方面的企業創新，也影響著其他企業創新的發展。技術水平是反映企業管理實力的重要標志。在激烈的市場競爭中，企業要想主動出擊，及時響應市場需求，就必須跟上新技術的新時代，不斷進行企業創新。
..............................
第三章金融科技上市企業研發投入對創新績效影響的實證研究.......13
3.1創新績效模型的構建.....................13
3.2研究變量選取................................14
第四章金融科技上市企業提升創新績效的對策建議...........................28
4.1加大研發人員投入，建立人才培養體系...........................28
4.1.1加大研發人員投入....................................28
4.1.2建立人才培養體系..................................28
第五章研究結論.............................31
5.1研究結論..........................31
5.2研究不足與未來展望......................31
第四章金融科技上市企業提升創新績效的對策建議
4.1加大研發人員投入，建立人才培養體系
4.1.1加大研發人員投入
上文研究得出軟件著作權系數與研發人員數量顯著正相關，說明金融科技上市企業應加大研發人員投入，增加軟件著作權數量產出，才能提高企業創新績效。作為集金融軟件研發、銷售和服務一體的綜合性金融科技企業。人才是公司創新的動力基礎和核心競爭力。通過高創新績效企業數據發現，企業應根據自身情況，合理加大研發人員投入，如千人研發人員規模，提高研發人員數量占比，如50%以上，積極與高校和科研機構開展產學研合作，建立各類研發中心，加速科技成果轉化，研發新產品。 4.1.2建立人才培養體系
在研發人員形成規模的基礎上，公司應建立縱向可晉升、橫向可發展的多通道的員工職業發展體系，以及覆蓋初級、中級、高級的多層次人才培養體系，為企業的產品和解決方案研發，同時，穩定的人才隊伍為企業技術創新持續發展提供了基本保障。未來公司應進一步提升人才團隊培養及管理能力，提升項目執行效率，持續提高產品品質及客戶服務滿意度，為未來業務的持續穩定發展奠定基礎。人才是公司創新的動力基礎和核心競爭力。公司以崗位圖譜為基礎，結合任職資格等，建立起縱向可晉升、橫向可發展的多通道的員工職業發展體系，以及覆蓋初級、中級、高級的多層次人才培養體系，為公司的研發以及技術創新提供了持續的人才隊伍。公司采取入職培訓、業務培訓、技能培訓、內部培訓、外派培訓等多種培訓方式，并讓新員工進入實施項目中實習參與實戰，加快人才成長周期，并能在實戰中盡快挖掘人才潛能，確立重點培養目標使之成長為技術骨干。
.....................
第五章研究結論
5.1研究結論
本文選取我國2017-2020年在深圳證劵交易所主營業務涉及金融科技A股企業為研究樣本，最終選取44家企業進行研究。運用描述性統計、相關性檢驗等實證分析方法，對金融科技企業研發投入與企業創新績效進行研究，并對金融科技企業創新績效進行分類比較分析，以此為基礎，為金融科技上市企業提升創新績效提出對策建議。得出以下研究結論：
第一、研發投入對企業創新績效具有顯著正相關系。企業創新績效與研發人員數量具有顯著正相關系。企業創新績效與研發投入金額具有顯著正相關系。說明研發投入能促進企業提升生產技術，開發出具有市場競爭力的產品，促進企業創新績效增加。
第二、對44家企業的創新績效進行測評和聚類分析，分為企業創新能力高中低三類，并對這三類企業分析總結特征。高創新績效企業具備以下特點，行業經驗豐富，覆蓋客戶全面，具有較強的行業影響力和較好的品牌口碑。研發人員數量量千人規模，研發人員數量占比大，每年研發投入金額多，研發投入占營業收費比例高，專利和知識產權數量豐富。同時具備產業鏈上下游產品能力和服務體系，積累用戶群體。在主要會計數據和財務指標來看，營業收入穩定增長，營業收入來源多樣，為持續研發投入提供基礎。并根據實證分析結果，從研發人員、研發資金、研發戰略、創新績效保護等四個層面提出建議，具體如下，金融科技企業加大對研發人員投入，建立完善的人才培養體系，增強研發資金的投入，完善研發投入管理，構建產業鏈體系和生態，擴展企業收入來源同時注重對知識產權的保護，從而提升企業創新績效。
參考文獻（略）