1 緒論

 

1.1 研究背景

在新一輪技術(shù)革命和產(chǎn)業(yè)革新中，各個大國都在主動加強創(chuàng)新部署，如美國再工業(yè)化戰(zhàn)略、德國工業(yè)4.0戰(zhàn)略等說法皆為印證（王喜文，2016）。我國在“十三五規(guī)劃”中明確指出要繼續(xù)深入實施創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略，鞏固企業(yè)在社會主義市場經(jīng)濟中的創(chuàng)新主體地位，為實現(xiàn)生產(chǎn)力跨越式發(fā)展和提高國家綜合競爭力提供強有力的支撐。對處于供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革戰(zhàn)略背景下的企業(yè)而言，創(chuàng)新更是企業(yè)穩(wěn)步發(fā)展之基和市場獲利之道。企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新是眾多創(chuàng)新的一種，是建立在科學(xué)道理的發(fā)現(xiàn)基礎(chǔ)之上，本質(zhì)在于對知識的利用和探索。將技術(shù)發(fā)明應(yīng)用于市場競爭并獲取利潤，是企業(yè)能夠穩(wěn)步發(fā)展的重要動力之一。而提升研發(fā)實力是企業(yè)技術(shù)發(fā)明和創(chuàng)造成功的重要途徑。《2016年全國企業(yè)科技經(jīng)費投入統(tǒng)計公報》顯示，2016年我國企業(yè)研發(fā)經(jīng)費投入強度達到2.11%，比上年提高0.05個百分點，連續(xù)3年超過2%。這已經(jīng)超過歐盟15國2.08%的平均水平。在歐盟發(fā)布的2015-2016財政年度研發(fā)投入排行榜中2000家重要企業(yè)投入的研發(fā)費用，中國企業(yè)有327家，全球占比由前一年的5.9%提升到7.2%。研發(fā)增長最大的行業(yè)為 ICT(信息，通訊和技術(shù))。就國內(nèi)來看，如騰訊、中興通訊和華為等高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)近五年的研發(fā)支出年平均增長率均在3%以上，它們把研發(fā)投入看成是企業(yè)后續(xù)生命力的象征，是提升技術(shù)創(chuàng)新水平的重要手段，能夠為其形成核心競爭力和開拓市場份額打下堅實的基礎(chǔ)。

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1.2 研究目的及意義

 

1.2.1 研究目的

在知識經(jīng)濟日益成熟的今天，智力資本已經(jīng)成為企業(yè)的重要戰(zhàn)略資源，是企業(yè)獲取競爭優(yōu)勢的主要途徑。但智力資本的形成不是一蹴而就的事情，而是在漫長的生產(chǎn)經(jīng)營過程中逐步積累起來的，作用于企業(yè)日常的生產(chǎn)經(jīng)營活動。企業(yè)不僅要重視這種非物質(zhì)資本產(chǎn)生的價值，同時應(yīng)將這種積極影響深入并且扎根到經(jīng)營管理的理念中。目前，企業(yè)競爭日益加劇，競爭重點已經(jīng)從有形資產(chǎn)逐漸轉(zhuǎn)變成技術(shù)、知識以及智力的競爭。智力資本能夠有效利用企業(yè)內(nèi)、外部的無形資源，獲取和保持企業(yè)在價值創(chuàng)造和技術(shù)創(chuàng)新方面的優(yōu)勢。智力資本是企業(yè)開展生產(chǎn)與經(jīng)營各項活動的一項必備要素，可有助于企業(yè)創(chuàng)造效益，伴隨企業(yè)成長而不斷積累。因此，企業(yè)在發(fā)展過程中，儲備優(yōu)質(zhì)的智力資本不僅是企業(yè)提升創(chuàng)新水平的重要保障，也是企業(yè)擁有長期競爭優(yōu)勢的一項戰(zhàn)略資源。除此之外，怎樣充分管理及發(fā)揮智力資本的作用，以及怎樣讓智力資本來影響技術(shù)創(chuàng)新等問題漸漸成為企業(yè)關(guān)注的焦點。在生命周期各個階段，企業(yè)會因為規(guī)模、市場份額、盈利水平等方面的不同而具有不同的特征屬性。所以，如何按照企業(yè)所在的發(fā)展階段，充分發(fā)揮智力資本對技術(shù)創(chuàng)新的作用，也是每個企業(yè)都必須關(guān)注的現(xiàn)實問題。本文結(jié)合企業(yè)生命周期的不同特征，認真細致地研究智力資本如何影響技術(shù)創(chuàng)新，分析出在企業(yè)生命周期的不同階段，何種智力資本要素的投入，可以帶來最大的創(chuàng)新產(chǎn)出。為我國企業(yè)挖掘及發(fā)揮智力資本在技術(shù)創(chuàng)新方面的作用提供理論依據(jù)。

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2 文獻綜述

 

2.1 智力資本的內(nèi)涵、構(gòu)成及計量

2.1.1 智力資本的內(nèi)涵

西尼爾（Senior，1836）最早提出智力資本的概念，他認為智力資本是指個人所擁有的知識和技能，并且將智力資本陳述為靜態(tài)資本。在此基礎(chǔ)上，美國經(jīng)濟學(xué)家加爾布雷斯（Galbraith，1969）豐富了西尼爾概念的內(nèi)容，將智力資本界定為不僅是純知識形態(tài)的知識，還應(yīng)包括相應(yīng)的智力活動，即智力資本不僅是靜態(tài)資本，而且還是有效利用知識的過程，是一種實現(xiàn)目標(biāo)的手段。然而，在有關(guān)智力資本的概念被提出的初期，并沒有立即得到眾多學(xué)者的過多關(guān)注和研究，真正使智力資本被人們所了解和認同的是美國學(xué)者斯圖爾特（Stewart，1991），他通過一系列文章和專著，使人們認識到智力資本是企業(yè)內(nèi)的員工所了解的，能夠為企業(yè)帶來競爭優(yōu)勢的總和，包括產(chǎn)權(quán)、生產(chǎn)工藝、信息和經(jīng)驗等。他著重講述了智力資本是怎樣由應(yīng)用于個人的知識和能力，到后來經(jīng)由經(jīng)理人員和咨詢公司的使用，逐漸拓展為一個組織化的詞匯。與其觀點相似的還有王勇和許慶瑞（2001），他們認為智力資本應(yīng)是一種組織現(xiàn)象，對企業(yè)中名稱不同但卻密切相關(guān)的元素進行有效的整合，從而展現(xiàn)出的可以為企業(yè)創(chuàng)造更多價值的一種企業(yè)能力。智力資本的存在是以單個知識元素的存在為前提的，但是每個元素的簡單加總并不一定等于智力資本的總和，在這里就需要對各種要素進行合理的整合和調(diào)節(jié)，使其更加穩(wěn)定和諧地存在于組織之中。芮明杰等（2009）對智力資本的定義更加廣泛，他認為智力資本是企業(yè)因知識和智力累積而形成的資源，如專利、規(guī)矩、章程、商標(biāo)、訣竅、經(jīng)驗、價值體系等。景莉（2011）將智力資本定義為企業(yè)市場價值和財務(wù)報告顯示的價值的差額，她指出智力資本能通過系統(tǒng)和規(guī)范化的儲備和培養(yǎng)，使組織在不斷創(chuàng)新改造中獲得新的價值。雖然上述學(xué)者對智力資本的內(nèi)涵表述各不相同，但是基本認同智力資本是一種確實存在于公司組織架構(gòu)中，但是并沒有在資產(chǎn)負債表中完全顯現(xiàn)出來的無形價值。從本質(zhì)來講可以總結(jié)為智力資本是能夠創(chuàng)造價值的知識和能力。這種知識和能力具有高增值性，并且部分的價值隱含性，例如實際經(jīng)驗、顧客關(guān)系和專業(yè)技能。

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2.2 技術(shù)創(chuàng)新理論

卡爾.馬克思（1867）被認為是最早意識到，技術(shù)創(chuàng)新是獲取核心競爭力，并且能對社會變革具有重要推動力的經(jīng)濟學(xué)家。他認為“資產(chǎn)階級除非使生產(chǎn)方式  不斷變革化，否則就不能生存下去。”然而，直到20世紀50年代，能夠單獨對技術(shù)創(chuàng)新理論展開全方位探究的經(jīng)濟學(xué)專家屈指可數(shù)。經(jīng)濟學(xué)家們所構(gòu)建的經(jīng)濟增長模型，大多都是將技術(shù)創(chuàng)新、制度規(guī)章等定義為外生變量。熊彼特(J.A.Schumpeter，1934)通過一系列的著作，讓人們了解到技術(shù)創(chuàng)新是一種內(nèi)生變量，是可以通過人為努力改變的，并且這種能力與企業(yè)的的發(fā)展一脈相連。在其代表作《經(jīng)濟發(fā)展理論》中通過建立一個統(tǒng)一的理論體系和研究框架來詳細地闡述了技術(shù)創(chuàng)新作為內(nèi)生變量對企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的影響，得到了人們的廣泛認可。他認為技術(shù)創(chuàng)新是經(jīng)濟增長的原動力，將技術(shù)創(chuàng)新看成是將技術(shù)發(fā)明運用到經(jīng)濟活動中以獲得潛在利潤的過程，是保持經(jīng)濟持續(xù)增長的動力所在。他認為技術(shù)創(chuàng)新包括了五種情況：開發(fā)新產(chǎn)品；引進新的生產(chǎn)方法；開拓新市場；取得或控制原材料或半制成品的新的來源；對企業(yè)組織創(chuàng)新。在熊彼特理論基礎(chǔ)上，學(xué)者們紛紛提出了自己關(guān)于技術(shù)創(chuàng)新的看法。Nawaz(1994)經(jīng)過分析企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新能力結(jié)構(gòu)系統(tǒng)后指出：技術(shù)創(chuàng)新一方面受到企業(yè)內(nèi)部因素的影響，另一方面投資人、供應(yīng)商等企業(yè)外部環(huán)境同樣會對其產(chǎn)生影響。通過該理論可知，企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新能力一方面受到內(nèi)部環(huán)境機制的影響，同時也會受到外部環(huán)境的約束。Ramiller（1994）將技術(shù)創(chuàng)新定義為一種新產(chǎn)品或關(guān)于一項技術(shù)發(fā)明被首次應(yīng)用，并能獲得一定有益效果的行為。從市場的角度來看，本質(zhì)就是新產(chǎn)品或發(fā)明首次推向市場或被大眾所使用。Forhaman(1999)指出，技術(shù)創(chuàng)新的提升有助于企業(yè)創(chuàng)新戰(zhàn)略的實施，主要涉及到了資源的合理使用、戰(zhàn)略管理能力以及內(nèi)部流程。麥克勞林（2007）在界定技術(shù)創(chuàng)新的含義時提到：當(dāng)一項發(fā)明是以完善過的技藝、產(chǎn)品樣式存在于市場中，那么就相當(dāng)于開展了一項創(chuàng)新活動。隨著科技發(fā)展速度的不斷加快，科技對經(jīng)濟的影響也不言而喻，人們在這方面的意識也有所加強，技術(shù)創(chuàng)新理論的探究開始從管理學(xué)延伸到經(jīng)濟學(xué)中，同時慢慢拓展到了社會學(xué)中。在中國，魏江、許慶瑞(2000）通過對技術(shù)創(chuàng)新的研究認為，技術(shù)創(chuàng)新能力包括研究與開發(fā)能力、生產(chǎn)能力、創(chuàng)新決策能力等。傅家驥(2007)指出，企業(yè)發(fā)展技術(shù)能力的主要體系是以技術(shù)創(chuàng)新為中心，向外延伸出其他技術(shù)能力。

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3 理論分析與研究假設(shè)............... 18

3.1 智力資本對技術(shù)創(chuàng)新的影響......18

3.2 結(jié)構(gòu)資本對技術(shù)創(chuàng)新的影響......18

3.3 人力資本對技術(shù)創(chuàng)新的影響......19

3.4 關(guān)系資本對技術(shù)創(chuàng)新的影響......20

4 研究設(shè)計............ 23

4.1 樣本選擇與數(shù)據(jù)來源.......23

4.2 變量選取及定義...............23

4.3 模型構(gòu)建................25

5 實證分析............ 26

5.1 描述性統(tǒng)計分析...............26

5.2 相關(guān)性分析............27

5.3 鄒檢驗.........28

5.4 全樣本和生命周期不同階段的樣本回歸分析...........29

5.5 穩(wěn)健性檢驗............30

 

5 實證分析

 

5.1 描述性統(tǒng)計分析

通過對表 5.1 和 5.2 的全樣本和分階段的描述性分析可知，智力資本和研發(fā)水平均在成熟期最高，成長期次之，衰退期最小。從表 5.2 分生命周期階段來看，企業(yè)成熟期的技術(shù)創(chuàng)新和智力資本與成長期和衰退期相比存在顯著優(yōu)勢。其中關(guān)系資本和結(jié)構(gòu)資本均在成熟期最高，人力資本在成長期最高。表明成熟期的企業(yè)較為重視技術(shù)研發(fā)和內(nèi)、外關(guān)系網(wǎng)絡(luò)的建設(shè)，而處在成長期的企業(yè)的組織結(jié)構(gòu)和內(nèi)外關(guān)系建設(shè)尚處于初步發(fā)展的階段，發(fā)展主要靠注重人才的培育，主要表現(xiàn)在支付給職工較高的工資、獎金和福利，以此來吸引核心技術(shù)人員。結(jié)構(gòu)資本兩級分化較為嚴重，具體表現(xiàn)為最大值 38361.64，三個階段的均值為 2188.15，在每個階段的最小值均小于 0，最低達到-11169.87。本文在分析主要變量的相關(guān)性時，使用了 Pearson 相關(guān)系數(shù)法，詳細結(jié)果見表5.3、5.4和5.5所示。通過 SPSS 中的共線性診斷得出三個階段的特征值均明顯大于0且條件索引值小于10，由此可以判定公司自變量之間并不存在嚴重多重共線的問題。可以得出如下結(jié)論：在企業(yè)生命周期的不同階段，智力資本和技術(shù)創(chuàng)新之間存在明顯的正相關(guān)系數(shù)，為在回歸分析中驗證假設(shè) H1、H2和 H3 提供了基礎(chǔ)。

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結(jié)論

 

根據(jù)樣本企業(yè)的基本情況，本文選取企業(yè)生命周期的成長期、成熟期和衰退期進行了全樣本和分生命周期階段描述性統(tǒng)計、相關(guān)性分析、鄒檢驗、回歸分析和穩(wěn)健性檢驗。首先驗證了智力資本及其各要素對企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新能力的提升具有正向促進作用。通過引入虛擬變量，對回歸系數(shù)的分析可知，在企業(yè)生命周期不同階段，智力資本及各要素對企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的影響存在顯著差異。通過研究發(fā)現(xiàn)，處在成熟階段的企業(yè)，智力資本可以最大限度地影響技術(shù)創(chuàng)新，而在衰退期產(chǎn)生的作用最小。企業(yè)在成熟期形成了一套確實可行的管理辦法和盈利模式，在組織架構(gòu)、核心人員培育和對外關(guān)系等各方面的發(fā)展條件已經(jīng)基本完善，智力資本向創(chuàng)新競爭力的轉(zhuǎn)化在此時達到最大值。所以，對技術(shù)創(chuàng)新產(chǎn)生的影響力也是最大的。然而在衰退期，企業(yè)無論在工藝流程還是在技術(shù)設(shè)備方面都較為落后，技術(shù)人員思想陷入僵化，缺乏創(chuàng)新意識。此種狀態(tài)嚴重限制了企業(yè)的創(chuàng)新速度與質(zhì)量，因而智力資本對技術(shù)創(chuàng)新產(chǎn)生的影響下降至最低階段。

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參考文獻（略）